抵押擔保

在展開今天話題前，我要先說說上一篇詐騙集團的後續，等待了四天詐騙阿姨終於耐不住性子打來了，說她非常急需周轉希望我能代替媽媽把借貸償還，這次更下了猛藥，說如果這筆借貸不歸還就要報警告媽媽詐欺。在這裡先提醒大家，無論跟哪種對象有借貸關係，出現問題是屬民法範圍，去打擾警察伯伯是不對的喔。我也在電話裡照編寫好的劇本所述，告訴對方，因為對方提供的銀行帳戶已經被列為管制帳戶，所以款項匯不進去，看阿姨願不願意出來碰面我當場將借貸如數歸還。一說要見面，阿姨就匆匆找理由掛了電話，一直到現在都沒有聯絡。

好啦，詐騙集團的事可能就這麼告一段落了，還是希望大家遇到這樣的事情要多加小心求證。回到正題，這幾天有蠻多客戶打電話來諮詢小額借貸的服務，都是為了即將到來的繳稅大魔王關卡事先詢問，有些人想要申請小額借貸，有人想拿車子黃金來做抵押擔保借貸，也有人的抵押擔保品是上市上櫃的股票，看能不能解決繳稅所需的資金。其實除了來找民間融資申請借貸，蠻多銀行也有提供不限用途款項的借貸服務，甚至透過網路、APP就能24小時全天線上申辦，不單操作容易也縮短徵信審核的時間。

再來說說如何聰明利用信用卡繳納綜合所得稅，許多銀行也因應繳稅季節，推出3、6、12期分期0利率的優惠，除了可以累積各家銀行信用卡的紅利點數積分外，不必繳交利息的0利率分期付款真的是民眾的一大福音。也有銀行推出利用數位存款帳戶繳稅，就能有10%的現金回饋，雖然可能只省下幾十或幾百元的稅金，但也是減輕小小負擔的一種方式。但也提醒大家喔，使用信用卡繳稅固然有許多回饋，但仍多有名額和登錄期限的限制，消費者務必在繳稅前先釐清各項規定。

今年多數銀行都有繳稅分期0利率的優惠，銀行通常不會幫你自動分期，在刷卡繳稅時必須由持卡人手動設定分期並選擇你要分期的期數。此外，也不是所有信用卡繳綜所稅的分期方案都免手續費，有部分方案還會限定你使用哪種信用卡，而有些方案則是讓你分期的期數增加，但卻沒有0利率的優惠，或是有其他的優惠門檻等等。所以建議大家在選擇刷卡繳稅前還是要詢問過銀行，而且要留意信用卡額度，才能確保自己的權益不會受損喔！

無論是活著的時候想把財產分配給子女，或是擔心身故後子女繼承財產，比較讓人擔心的就是贈與稅與遺產稅的問題，依照財產額度必須繳交10%至20%不等的稅金，其實真的挺傷荷包的。雖說每年還是有220萬的免稅扣除額，但蠻多父母還是會在進入老年時期後，用很多方式避免子女未來被課以沉重的稅金，其中比較常見的就是以借款的名義，像是把錢借款給孩子買房買車、借款給孩子進行投資、或是子女有借款周轉的需求等等。但親子之間真的能夠靠借款避掉贈與稅嗎？在這裡就必須提出幾點讓大家好好注意了。

首先，既然要以借款名義來避掉贈與稅，就算借款對象是自己的小孩，也必須要求孩子簽立借款契約書、借據、本票等相關證據，所有平常我們向銀行或是親朋好友借款的流程一點都不能少。為什麼要那麼謹慎呢？因為未來如果國稅局要查察這些借款是否為真，就要讓借款證據充份並無懈可擊，否則都可能被視為只是想逃避贈與稅的假動作，最後還是得補繳稅金還可能被罰款。借據上所有的借款日期、還款日期、還款方式、借款利息計算、抵押擔保等等都要非常清楚的明列在借款契約書上頭，並要求孩子簽立本票做為擔保，才算是完成最初的第一步。

下一步就是子女必須按照借款契約書上的還款方式定期將借款匯入父母親帳戶，那你一定想問，如果要定期把借款歸還給父母，那怎麼做財產轉移呢？我舉個例子，如果父母親以借款名義給你1000萬元，然後在借款契約書上註明每個月歸還2萬元，10年後你已經歸還借款240萬元，實際上還是有轉移了760萬元，加上每年220萬的免稅額度，其實差不多就能合法轉移近3000萬的財產。當然，如果過程中持續用借款名義向父母親借款，可以轉移出去的錢就更多了。父母也可以留存每個月提醒子女歸還借款的訊息，日後國稅局要查察時也能夠提供做為證據，證明確實有借款關係的存在並有盡到追討責任。

其實我還是鼓勵大家乖乖繳稅，畢竟繳納稅金是身為台灣人民的義務，所以如果可以還是希望各位能夠按照法規去走。但如果真的有不得已的苦衷，或是子女有龐大債務急需解決，像這樣的危急狀況，就能參考我所說的方式，多少能夠避掉贈與稅這部份的負擔。父母疼愛子女，想把財產全數留給孩子的心情我很能理解，若非急迫需求，我們還是依法繳納稅金才是王道喔！

借錢在我們的生活中是種常態，人都有需要渡難關的時候，當你在該清償債務時清償，除了累積與對方的信用，也無形中培養出負責任的態度。相反的，當信用與負責不存在，自然產生糾紛，如果借錢的當下沒有做出保障自己的動作，除了上法院走法律途徑，實在也不能拿對方怎樣。所以我們常見到沒有簽下借據的借貸，沒有能夠保障債務歸還的抵押物，光是彼此間沒有紙本的口頭承諾，所有的借貸關係都只能是口說無憑。

所以，只要與親朋好友同事陌生人間有借錢借貸票據往來，借據與抵押物的存在就非常重要，上次已經說過借據的寫法，這次我們就來談談借錢與抵押的重要關聯。當你借錢給他人，如何確保對方能清償債務？簽下借據是絕對必要的，如果借款出去的金額龐大，最好在借據裡設定抵押物，像是土地、房屋等不動產，或是現金、珠寶、汽機車、股票債券等動產，如果借錢出去的對方真的無法負荷債務，我們就能透過法院強制執行程序實現抵押權，以防不良債權的產生。

那如果借貸的金額不大呢？像是來找林代書借錢的朋友，大多金額介於幾萬元之間，也用不上那些不動產的抵押，所以都會需要來借錢的朋友提供身份證件以及就職單位的驗證後，就能輕鬆借錢。倘若是親友同事之間的借貸關係，以我個人的經驗來說，寫借據是首要之務，然後我會請對方提供汽機車或是珠寶股票等有價物品做為擔保抵押，雖然聽起來很傷感情又讓人覺得你不信任他，但為求自保，這樣的動作還是必須要有的。

因為誰都不想借錢出去卻石沉大海對嗎？我曾經有過幾次非常不愉快的借錢經驗，雖然都只是少少的幾萬元，三催四請的就是哭窮說自己沒有能力還債，但卻能在他臉書上天天看他吃大餐出去玩，因為先重視了友誼而沒有立借據抵押擔保物，所以幾年下來這位朋友一毛錢也不曾還過。總言之，當你借錢給某人，又無法確保對方是否能清償時，除了乾脆別借錢外，也要記得借據跟抵押物的重要性！